Inserta esta calculadora:
Añade todas tus compras para calcular el precio promedio ponderado, el cost basis total y el P&L global de tu posición.
Dado un objetivo de ganancia, calcula exactamente a qué precio necesitas vender para lograr esa ganancia neta después de comisiones e impuestos IRS.
Tasas de capital gains cripto IRS 2025: ¿cuánto pagarás?
| Tipo de ganancia | Tiempo en cartera | Single (<$48,350) | Single ($48K–$533K) | Single (>$533K) | Form a usar |
|---|---|---|---|---|---|
| Short-term | ≤1 año (365 días) | 10%–22% | 22%–35% | 37% | Form 8949 (Part I) |
| Long-term | >1 año | 0% | 15% | 20% | Form 8949 (Part II) |
| Coleccionable NFT | >1 año (look-through) | Hasta 28% (IRS Notice 2023-27) | Form 8949 + 28% Worksheet | ||
| Pérdida de capital | Cualquiera | Compensar ganancias + deducir hasta $3,000/año | Form 8949 + Schedule D | ||
P&L realizado vs no realizado: la diferencia que importa para el IRS
Ganancia/pérdida no realizada (Unrealized)
Es el beneficio o pérdida teórico de criptos que todavía tienes en cartera. Si compraste 1 BTC a $40,000 y ahora vale $84,000, tienes una ganancia no realizada de $44,000. No pagas impuestos sobre ganancias no realizadas. El IRS solo te cobra cuando vendes.
Ganancia/pérdida realizada (Realized)
Ocurre cuando vendes, intercambias, o usas criptos para pagar. En ese momento el IRS considera que has "realizado" la ganancia o pérdida y debes reportarla en Form 8949. Incluso intercambiar BTC por ETH es una venta de BTC (evento imponible) aunque no hayas tocado USD.
El break-even fiscal: el dato que nadie calcula
El break-even simple es el precio mínimo de venta para recuperar tu inversión. Pero el break-even fiscal es mayor: necesitas vender lo suficientemente caro para cubrir tanto el coste de compra como los impuestos sobre la ganancia. Si compraste a $40,000 con tasa del 22%, el break-even fiscal es significativamente mayor que $40,000. La calculadora de esta página lo calcula automáticamente.