Calculadora Impuesto Criptomonedas USA

Q: ¿Cuándo no tengo que pagar impuestos por crypto?

No pagas impuesto por crypto cuando: simplemente la compras y la guardas (hold), cuando la transfieres entre tus propias wallets, cuando la recibes como regalo (el donante puede tener obligación), o cuando tus ganancias largoplacistas son $0 (tasa del 0% si tu ingreso total es menor a $48,350 soltero). Perder crypto por hackeo o scam actualmente no se considera pérdida deducible según la normativa vigente. Verifica siempre en irs.gov/es/filing/digital-assets.

La lógica del IRS sobre criptomonedas: más simple de lo que parece

El IRS trata la crypto como propiedad, no como moneda

Desde el aviso IRS 2014-21, las criptomonedas se tratan como propiedad para efectos fiscales federales. Esto tiene una consecuencia directa: cada vez que vendes, intercambias o usas crypto para pagar, generas un evento imponible. Igual que si vendieras acciones. Cambiar Bitcoin por Ethereum no es diferente a vender Bitcoin — el IRS lo ve como dos operaciones: venta de BTC al precio de mercado, y compra de ETH con esos dólares.

La regla del año: la decisión más rentable que puedes tomar

Si mantienes una criptomoneda más de 365 días antes de vender, la ganancia califica como largo plazo con tasas del 0%, 15% o 20%. Si la vendes antes, paga tu tasa ordinaria que puede llegar al 37%. Para un inversor soltero con $60,000 de ingreso que tiene $10,000 de ganancia en Bitcoin: si es corto plazo paga aproximadamente $2,200 (22%); si es largo plazo paga $1,500 (15%). Esperando un día más allá del año, el ahorro es real y significativo.

Cómo aplica la calculadora las tasas

La calculadora suma tu ingreso ordinario más las ganancias a corto plazo para determinar en qué tramo fiscal quedan. Las ganancias a largo plazo se gravan por separado usando las tasas preferenciales del IRS según tu estado civil. Si tu ingreso total supera $200,000 (soltero) o $250,000 (casado conjunto), se aplica el NIIT del 3.8% adicional sobre las ganancias de inversión. Los ingresos de staking y mining se suman directamente como ingreso ordinario.

Fuente: IRS — Topic 409 Capital Gains · IRS — Activos Digitales. CalculoHispano.com no vende servicios ni recibe comisiones de ningún proveedor.

Tasas impuesto federal sobre crypto en USA — período vigente

La diferencia entre corto y largo plazo puede ser decenas de miles de dólares. Antes de vender, verifica cuánto tiempo llevas con la posición.

Tipo de ganancia	Tenencia	Soltero	Casado conjunto	Reportar en
LP — tasa 0%	>1 año	Hasta $48,350	Hasta $96,700	8949 → Schedule D
LP — tasa 15%	>1 año	Hasta $533,400	Hasta $600,050	8949 → Schedule D
LP — tasa 20%	>1 año	Más de $533,400	Más de $600,050	8949 → Schedule D
Corto plazo	≤1 año	Tasa ordinaria 10%–37%	Tasa ordinaria 10%–37%	8949 → Schedule D
Staking / Mining	Al recibir	Ingreso ordinario (FMV)	Ingreso ordinario (FMV)	Schedule 1 Form 1040
NIIT adicional	Cualquiera	+3.8% si MAGI >$200K	+3.8% si MAGI >$250K	Form 8960

Cuánto paga un hispano típico por sus ganancias en crypto

Caso 1 — Andrés, soltero, $65,000 de salario, $12,000 de ganancia cripto largo plazo

Andrés gana $65,000 de salario y vendió Bitcoin con una ganancia de $12,000 después de 14 meses. Ingreso total para calcular tasa LP: $65,000 + $12,000 = $77,000. Como soltero, la tasa largo plazo del 15% aplica desde $48,350. Impuesto LP = $12,000 × 15% = $1,800. Si hubiera vendido antes del año, con tasa ordinaria del 22%, habría pagado $2,640. Esperar 14 meses le ahorró $840 en este caso.

Caso 2 — Carmen, casada (MFJ), $90,000 ingreso familiar, $5,000 CP + $8,000 LP

Carmen y su esposo declaran juntos con $90,000 de ingreso ordinario. Vendieron ETH a corto plazo con $5,000 de ganancia y BTC a largo plazo con $8,000 de ganancia. Las ganancias CP ($5,000) se suman al ingreso ordinario: AGI = $95,000, que cae en tramo del 22%. Impuesto CP = $5,000 × 22% = $1,100. Para las ganancias LP: ingreso total $90,000 + $8,000 = $98,000, que es mayor a $96,700 (umbral MFJ 0%). Impuesto LP = $8,000 × 15% = $1,200. Total cripto: $2,300.

Caso 3 — Miguel, $30,000 de ingreso, $6,000 LP cripto (tasa 0%)

Miguel trabaja part-time con $30,000 anuales y vendió Solana con $6,000 de ganancia después de 18 meses. Ingreso total: $30,000 + $6,000 = $36,000. Como soltero por debajo de $48,350, su tasa largo plazo es 0%. No paga nada de impuesto federal sobre esa ganancia. Este es el escenario que más sorprende a los hispanos que no conocen las reglas: si organizas bien tu timing y tus ingresos son medios-bajos, las ganancias LP en cripto pueden ser completamente libres de impuesto federal.

Por qué los impuestos estatales pueden cambiar el panorama

Esta calculadora solo cubre el impuesto federal. Muchos estados (California, Nueva York, New Jersey) gravan las ganancias de capital a la misma tasa que el ingreso ordinario, sin distinción entre corto y largo plazo. California tiene una tasa estatal de hasta 13.3%. Texas, Florida y otros estados no tienen impuesto estatal sobre la renta. Para estimar tu impuesto total, necesitas sumar el federal calculado aquí más la tasa de tu estado.

Fuente: IRS — Topic 409. CalculoHispano.com no vende servicios ni recibe comisiones de ningún proveedor.

Impuesto sobre criptomonedas en USA — todo resuelto

¿Cuánto pago de impuestos por vender Bitcoin en USA?+

Depende de dos factores: cuánto tiempo lo tuviste y tu ingreso total. Si lo tuviste más de 12 meses (largo plazo), la tasa es 0% si tu ingreso total es menor a $48,350 siendo soltero, 15% para la mayoría, o 20% si superas $533,400. Si lo tuviste 12 meses o menos (corto plazo), la ganancia tributa como ingreso ordinario entre 10% y 37%. La calculadora de arriba aplica la tasa correcta según tu situación. Verifica siempre en irs.gov/taxtopics/tc409.

¿Las ganancias de crypto se suman a mis otros ingresos?+

Las ganancias a corto plazo sí se suman al ingreso ordinario y pueden subir tu tramo fiscal. Las ganancias a largo plazo se gravan por separado con tasas preferentes, pero sí se consideran al determinar si alcanzas el umbral del 15% o 20%. El ingreso de staking y mining también se suma como ingreso ordinario en el año en que lo recibes, antes de venderlo. Verifica siempre en irs.gov/es.

¿Qué es la tasa NIIT del 3.8% sobre crypto?+

El Net Investment Income Tax (NIIT) es un impuesto adicional del 3.8% sobre ganancias de capital e inversiones que aplica si tu MAGI supera $200,000 soltero o $250,000 casado conjunto. Aplica tanto a ganancias corto como largo plazo de crypto. La calculadora lo incluye automáticamente. No es una tasa que reemplaza a las demás — se suma encima del impuesto normal. Verifica siempre en irs.gov/taxtopics/tc409.

¿Cómo se calcula el impuesto sobre staking y mining?+

Las recompensas de staking y mining son ingreso ordinario al valor justo de mercado en el momento en que las recibes, independientemente de si las vendes. Tributas sobre el valor cuando las recibes, no cuando las vendes. Si luego las vendes a un precio mayor, la diferencia adicional es una ganancia de capital (corto o largo plazo según cuánto tiempo las guardaste). Verifica siempre en irs.gov/es.

¿Puedo deducir pérdidas de crypto para reducir el impuesto?+

Sí. Las pérdidas de capital de crypto compensan primero ganancias del mismo tipo y luego pueden cruzarse. Si tus pérdidas netas superan las ganancias, puedes deducir hasta $3,000 anuales contra ingresos ordinarios; el resto se arrastra sin límite. Actualmente la wash sale rule no aplica a crypto, lo que permite vender con pérdida y recomprar al día siguiente. Verifica siempre en irs.gov/taxtopics/tc409.

¿Tengo que pagar impuesto si recibo crypto como pago por trabajo?+

Sí. Si recibes crypto como pago por servicios (freelance, contratista), es ingreso ordinario al valor de mercado en el momento de recibirlo. Lo reportas en Schedule C (contratista independiente) o en tu W-2. Después, si vendes esa crypto a un precio mayor, la diferencia es ganancia de capital adicional. El impuesto se acumula en dos momentos distintos. Verifica siempre en irs.gov/es.

¿Cuándo no tengo que pagar impuestos por crypto?+

No pagas impuesto federal por crypto cuando: simplemente la compras y guardas (hold), la transfieres entre tus propias wallets, la recibes como regalo, o cuando tus ganancias largo plazo tienen tasa del 0% porque tu ingreso total está por debajo de $48,350 siendo soltero. Perder crypto por hackeo o scam actualmente no es pérdida deducible según normativa vigente. Verifica siempre en irs.gov/es.

¿Tengo que pagar impuesto si intercambio una crypto por otra?+

Sí. Intercambiar Bitcoin por Ethereum, cualquier cripto por una stablecoin (USDC, USDT), o cualquier cripto por otra, es tratado por el IRS como una venta al precio de mercado en ese momento. La diferencia entre lo que pagaste originalmente y el valor al intercambiar es ganancia o pérdida de capital. Es uno de los errores más costosos que cometen los inversores hispanos al creer que solo pagan si convierten a dólares. Verifica siempre en irs.gov/es.