El commuting (ir y volver del trabajo) es deducible?

No. El commuting diario entre tu casa y tu lugar de trabajo fijo NUNCA es deducible bajo la ley fiscal de USA. Sin embargo, hay una excepcion importante: si tienes un home office calificado (que uses regular y exclusivamente para negocios), tu casa se convierte en tu lugar principal de negocios, y TODOS los viajes desde casa a clientes, proveedores o sitios de trabajo califican como millas de negocio deducibles.

Debo usar la tasa estandar o el metodo de gastos reales?

La tasa estandar (72.5c/milla) es mas sencilla: multiplicas millas x tasa. Los gastos reales (gasolina + reparaciones + seguro + registro + depreciacion x % uso negocio) pueden dar mayor deduccion para vehiculos caros o de alto mantenimiento. Importante: debes elegir el metodo en el PRIMER ANO que usas el vehiculo para negocios. Si eliges tasa estandar puedes cambiar a gastos reales despues; pero si eliges gastos reales no puedes volver a la tasa estandar. Usa la calculadora de arriba para comparar ambos con tus numeros.

Que debe incluir mi mileage log para el IRS?

El IRS exige registros contemporaneos (escritos al momento del viaje, no reconstruidos despues). Cada entrada debe incluir: fecha del viaje, lugar de origen, lugar de destino, proposito del negocio y total de millas. Tambien guarda el odometro al inicio y fin de cada ano fiscal. Puedes usar una libreta, hoja de Excel o una app. Lo importante es la consistencia y que el registro sea creible en caso de auditoria. Los registros estimados o redondeados pueden ser rechazados por el IRS.

Puedo deducir peajes y estacionamiento ademas del mileage?

Si. Los peajes (tolls) y el estacionamiento (parking) relacionados con el negocio son deducibles POR SEPARADO, incluso si usas la tasa estandar. La tasa estandar ya incluye gasolina, depreciacion, seguro y mantenimiento, pero no los peajes ni el estacionamiento. Guarda los recibos de cada pago de toll y parking para incluirlos en el Schedule C como gasto separado de viaje de negocios.

Como afecta el mileage deduction a mi SE tax?

La deduccion de mileage se reporta en el Schedule C como gasto del negocio, lo que reduce directamente tus net earnings. Y como el SE tax (15.3%) se calcula sobre los net earnings, cada dolar de mileage deducido reduce tanto tu income tax como tu SE tax. Por ejemplo, 10,000 millas a 72.5c = $725 de deduccion. Si esas $725 reducen tus net earnings, ahorras aproximadamente $111 en SE tax (15.3%) mas tu ahorro en income tax segun tu tramo. Usa la calculadora de SE tax del cluster para ver el impacto total.

Puedo deducir mileage si uso un vehiculo electrico o hibrido?

Si. La tasa estandar del IRS aplica exactamente igual para vehiculos electricos, hibridos, de gasolina y diesel. Los 72.5 centavos por milla son los mismos independientemente del tipo de combustible. Si usas el metodo de gastos reales con un vehiculo electrico, en lugar de gasolina deduces el costo de electricidad para cargar el vehiculo, junto con los demas gastos reales. Para vehiculos electricos el metodo de gastos reales puede ser mas ventajoso porque los costos de combustible son menores pero la depreciacion puede ser mayor.

Calculadora Mileage Negocio — Tasa IRS 72.5¢ × Millas = Tu Deducción

Q: Cual es la tasa de mileage del IRS para negocios actualmente?

La tasa estandar del IRS para uso de vehiculo en negocios es de 72.5 centavos por milla, vigente desde el 1 de enero de 2026 segun el IRS Notice 2026-10. Esta tasa sube 2.5 centavos respecto a los 70 centavos de 2025 y aplica a todos los tipos de vehiculo: gasolina, diesel, hibrido y electrico. Para calcular tu deduccion: multiplica tus millas de negocio x $0.725.

Q: Que viajes de negocio califican para la deduccion de mileage?

Califican los viajes a: clientes y prospectos, obras y sitios de trabajo, proveedores y distribuidores, banco del negocio, correos y envios, compra de suministros, conferencias y eventos del sector, y sitios de trabajo temporal (donde esperas trabajar menos de un ano). No califican: el commuting diario a tu lugar de trabajo fijo, viajes personales mezclados con negocios (solo la parte de negocio cuenta), y viajes que tu empleador ya reembolsa.

Calculadora de deducción de mileage

Millas de negocio × 72.5¢ = deducción en Schedule C

Fuente: IRS — Standard Mileage Rates · IRS Topic 510 ✓ Fuentes .gov verificadas ✓ Actualizado Abril 2026

Millas de negocio del año

Millas totales de negocio al año Solo las millas de negocio — no el commuting diario.

Millas totales del vehículo al año Total del odómetro inicio a fin de año (para % uso negocio).

Gastos reales del vehículo (opcional — para comparativa)

Gasolina / carga eléctrica al año ($)

Seguro del vehículo al año ($)

Reparaciones y mantenimiento ($)

Registro, deprec. y otros ($) Registro, leasing, depreciación estimada.

Tu situación fiscal

Tramo de income tax federal Tu tramo marginal federal. Afecta al cálculo del ahorro total en taxes.

Peajes y parking de negocio al año ($) Deducibles por separado, incluso con tasa estándar.

Deducción tasa estándar

—

— millas × 72.5¢

Ahorro taxes

—

% Uso negocio

—

Millas de negocio—

Tasa estándar IRS72.5¢ por milla

Deducción tasa estándar—

Peajes y parking adicionales—

Deducción total (Schedule C)—

✓ Ahorro income tax estimado—

✓ Ahorro SE tax (15.3% sobre deducción)—

✓ Ahorro total estimado en taxes—

📈 Comparativa: tasa estándar vs. gastos reales

Tasa estándar

—

Millas × 72.5¢

Gastos reales (estimado)

—

% negocio × gastos totales

—

📝 Vista previa de tu mileage log

El IRS exige registros contemporáneos con: fecha, origen, destino, propósito del negocio y millas. Ejemplo:

Fecha	Origen	Destino	Propósito	Millas
15/ene	Casa / oficina	Cliente ABC	Reunión de trabajo	24
18/ene	Casa / oficina	Home Depot	Compra suministros	12
22/ene	Casa / oficina	Banco Chase	Depósito negocio	8
25/ene	Casa / oficina	Obra en Main St	Supervisión trabajo	31

Usa Google Sheets, Excel o apps como MileIQ, Everlance o Stride para registrar automáticamente. Guarda registros mínimo 3 años tras presentar la declaración.

⚠️ El ahorro en taxes es una estimación basada en los datos ingresados. El método de gastos reales requiere depreción detallada que depende del año del vehículo y método elegido. Consulta un CPA certificado antes de elegir entre tasa estándar o gastos reales — la decisión del primer año puede ser irreversible. Fuente: IRS Topic 510. CalculoHispano.com no proporciona asesoramiento fiscal y no recibe comisiones de ningún proveedor.

Qué millas cuentan y cuáles no

Viajes de negocio deducibles vs. no deducibles

✓

Visitas a clientes

Reuniones, entregas, servicios en casa del cliente.

✓

Obras y sitios de trabajo

Cualquier ubicación donde prestas el servicio.

✓

Proveedores y distribuidores

Compras de materiales, recogida de inventario.

✓

Banco del negocio

Depósitos, transferencias, trámites financieros.

✓

Correos y envíos

USPS, FedEx, UPS para envíos del negocio.

✓

Trabajo temporal

Ubicación donde esperas trabajar menos de 1 año.

Commuting diario

Casa ↔ lugar de trabajo fijo. Nunca deducible.

Viajes personales

Supermercado, colegio, gym, etc. Solo la parte negocio.

Viajes ya reembolsados

Si tu empleador ya te pagó esas millas, no puedes deducirlas.

La excepción del home office

Si tienes un home office calificado — un espacio en tu casa que usas regular y exclusivamente para tu negocio — tu casa se convierte en tu lugar principal de negocios. Esto significa que cualquier viaje desde casa a clientes, proveedores o sitios de trabajo califica como milla de negocio, incluyendo el que antes era commuting. Es una de las deducciones más potentes para los emprendedores hispanos que trabajan desde casa.

Estándar vs. gastos reales — cómo elegir

La tasa estándar (72.5¢/milla) es más sencilla y protege contra auditorías porque usa la tasa oficial del IRS. Los gastos reales pueden dar mayor deducción si tienes un vehículo caro con altos costos de seguro o reparaciones. La clave: debes elegir el método en el primer año que usas el vehículo para negocios. Si eliges tasa estándar, puedes cambiar a gastos reales en años siguientes. Si eliges gastos reales, no puedes volver a la tasa estándar. Ante la duda, elige tasa estándar el primer año y evalúa después con un CPA.

Fuente: IRS — Topic No. 510, Business Use of Car · IRS — Notice 2026-10 · IRS Publication 463. CalculoHispano.com no vende servicios fiscales ni recibe comisiones.

Evolución de la tasa

Tasa de mileage IRS — histórico reciente

Año fiscal	Tasa negocio	Variación
2026	72.5¢	⇧ +2.5¢
2025	70¢	⇧ +3.0¢
2024	67¢	⇧ +1.5¢
2023	65.5¢	⇧ +3.0¢
2022	62.5¢	⇧ +6.5¢
2021	56¢	—

Fuente: IRS — Standard Mileage Rates. La tasa se publica cada diciembre para el año siguiente.

Deducción de mileage — todo resuelto

¿Cuál es la tasa de mileage del IRS para negocios actualmente?+

La tasa estándar del IRS para uso de vehículo en negocios es de centavos por milla, vigente desde el 1 de enero del año fiscal actual según el IRS Notice 2026-10. Sube 2.5 centavos respecto al año anterior y aplica a todos los vehículos: gasolina, diesel, híbrido y eléctrico. Para calcular tu deducción: millas de negocio × $0.725.

¿El commuting es deducible?+

No. El viaje diario entre tu casa y tu lugar de trabajo fijo jamás califica. Sin embargo, si tienes un home office calificado (espacio usado regular y exclusivamente para negocios), tu casa se convierte en tu lugar principal de negocios y todos los viajes desde casa a clientes y sitios de trabajo sí son deducibles.

¿Qué viajes de negocio califican para la deducción de mileage?+

Califican: visitas a clientes, obras y sitios de trabajo, proveedores, banco del negocio, correos y envíos, compra de suministros, conferencias del sector y sitios de trabajo temporal (donde esperas trabajar menos de un año). No califican: commuting diario al trabajo fijo, viajes personales, y viajes que el empleador ya reembolsa.

¿Debo usar la tasa estándar o el método de gastos reales?+

La tasa estándar (72.5¢/milla) es más sencilla. Los gastos reales pueden dar mayor deducción para vehículos caros. Importante: debes elegir el método en el primer año de uso del vehículo para negocios. Si eliges tasa estándar, puedes cambiar a gastos reales después. Si eliges gastos reales, no puedes volver a la tasa estándar. Usa la calculadora de comparativa de arriba con tus números reales.

¿Qué debe incluir mi mileage log para el IRS?+

El IRS exige registros contemporáneos (escritos al momento del viaje). Cada entrada debe incluir: fecha, lugar de origen, lugar de destino, propósito del negocio y millas totales del viaje. También guarda el odómetro al inicio y fin de cada año fiscal. Usa apps como MileIQ, Everlance o Stride, o una hoja de Excel. Guarda los registros al menos 3 años tras presentar la declaración.

¿Puedo deducir peajes y estacionamiento además del mileage?+

Sí. Los peajes y el estacionamiento relacionados con el negocio son deducibles por separado, incluso si usas la tasa estándar. La tasa ya incluye gasolina, depreciación, seguro y mantenimiento, pero no los tolls ni parking. Guarda todos los recibos y repórtalos en el Schedule C como gasto separado de viaje de negocios.

¿Cómo afecta el mileage al SE tax?+

La deducción de mileage va en el Schedule C, reduciendo directamente tus net earnings. Como el SE tax (15.3%) se calcula sobre los net earnings, cada dólar de mileage deducido reduce tanto el income tax como el SE tax. Por ejemplo: 10,000 millas = $ de deducción = ~$ de ahorro solo en SE tax (más el ahorro en income tax).

¿Puedo deducir mileage con un vehículo eléctrico o híbrido?+

Sí. La tasa estándar del IRS aplica exactamente igual para vehículos eléctricos, híbridos, de gasolina y diesel. Los 72.5 centavos por milla son iguales independientemente del combustible. Si usas el método de gastos reales con un eléctrico, en lugar de gasolina deduces el costo de electricidad para cargar el vehículo.